PER : un allié pour votre retraite

• Sortie en capital : la part des sommes perçues correspondant aux versements volontaires sera soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu selon votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) mais exonérée des Prélèvements Sociaux (PS). Quant à la part de capital correspondant aux intérêts et plus values, elle sera soumise à la Flat Tax de 30% dont 12,8% d’impôt sur le revenu (Prélèvement Forfaitaire Unique)⁵ et 17,2% de prélèvements sociaux.
• Sortie en rente : vous êtes assujetti à l’impôt sur le revenu selon le régime des rentes viagères à titre onéreux. La rente perçue est imposable au barème de l’impôt sur le revenu chaque année après un abattement de 10% et soumise aux prélèvements sociaux (17,2%) après application d’un abattement selon l’âge de l’adhérent lors de la perception du premier arrérage de rente.

• Sortie en capital : la part des sommes perçues correspondant à vos versements volontaires est exonérée mais celle correspondant aux intérêts et plus-values est soumise à la Flat Tax de 30% (PFU de 12,8%⁵ et PS de 17,2%).
• Sortie en rente : la rente est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu et aux PS de 17,2% selon les règles applicables aux rentes viagères à titre onéreux, c’est-à-dire après application d’un abattement selon l’âge de l’adhérent lors de la perception du premier arrérage de rente.

Certains événements vous autorisent à demander une sortie anticipée :

• le décès du conjoint ou de son partenaire de PACS
• l’invalidité du titulaire, de son conjoint, de son partenaire de PACS ou de ses enfants
• la situation de surendettement du titulaire
• lorsque les droits au chômage du titulaire arrivent à expiration
• la cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire.
• Vous avez aussi la possibilité de faire une demande de déblocage de vos fonds en cas d’acquisition d’une résidence principale³.

Dès lors que vous avez atteint l’âge légal de départ à la retraite, vous avez la possibilité de débloquer vos fonds épargnés. La somme est disponible sous forme de :

• capital², qui peut être débloqué en une ou plusieurs fois
• rente viagère, c’est-à-dire recevoir les fonds versés de manière périodique pendant toute votre vie
• les deux, en recevant une partie en capital et une autre sous forme de rente. Une alternative qui n’est pas proposée par tous les assureurs.

Votre départ à la retraite approche et vous souhaitez débloquer votre PER ? Pour procéder au déblocage de votre épargne, il vous faut contacter un conseiller. Ce dernier aura besoin des documents suivants :

• une copie recto verso de votre pièce d’identité ;
• une copie de votre RIB ;
• une copie de la notification de retraite délivrée par la Caisse d’Assurance Retraite et de la Santé du Travail (CARSAT) ou toute autre caisse d’assurance retraite de base.

Les pensions de retraite ne sont pas toujours suffisantes. C’est pourquoi ouvrir un PER vous permet de constituer un capital qui peut fructifier durant votre carrière pour profiter d’un complément de revenus une fois à la retraite. Vous pouvez également profiter d’un avantage fiscal, soit la déduction de vos revenus imposables. Notez que ce dispositif peut présenter un risque de perte en capital.

Oui, la souscription au contrat nécessite notamment des frais d’entrée et de gestion. Selon les assureurs, peuvent également s’appliquer des frais d’arbitrage, de transfert, de liquidation sous forme de capital et sous forme de rente.

Consultez les principaux frais du contrat PER Assurance Retraite

Vous avez la possibilité de détenir plusieurs PER sans restriction particulière. Si vous le souhaitez, vous pouvez donc avoir deux PER Individuels.

Il n’y a pas d’âge idéal pour commencer à épargner. Plus vous commencez tôt, plus vous mettez de côté pour vous assurer une retraite. Vous avez le droit de cotiser à votre rythme et de gérer votre épargne librement ou d’être accompagné par nos experts.

Vous partez à la retraite dans 5 ans ? Même à une date rapprochée de votre départ à la retraite, cela reste toujours intéressant de se constituer un pécule pour la retraite en épargnant sur le PER.

Le but d’un plan d’épargne retraite est de se constituer un revenu complémentaire en prévision de la retraite. En souscrivant au dispositif, vous pourrez tout de même bénéficier des avantages fiscaux dans le cas où vous souhaiteriez réduire le montant de votre imposition.

Bien sûr ! Même en étant retraité, vous pouvez continuer à alimenter votre épargne et à déduire les versements, dans la limite de 10% du plafond annuel de la Sécurité social (PASS) puisque vous ne percevez plus de revenus d’activités.